трусики женские купить украина
реферати студентам
« Попередня Наступна »

10.2. Принципи кредитування


Питання про принципи кредитування - складний теоретичний питання, одночасно має велике практичне значення. Тут можна виділити дві взаємопов'язані проблеми. Перша полягає у визначенні поняття «принцип кредитування». Друга проблема полягає у виборі самих принципів кредитування.
У літературі принципи кредитування визначаються по-різному. Наприклад, як основні правила передачі банком грошових коштів у позику; як способи реалізації економічних законів кредиту; як головний елемент системи кредитування; як основоположні умови кредитування; як основоположні умови, на яких видається кредит позичальнику; як основа, головний елемент системи кредитування, оскільки відображають сутність і зміст кредиту, а також вимоги об'єктивних економічних законів, в тому числі і в сфері кредитних відносин. Поряд з поняттям «принципи кредитування» в економічній літературі зустрічається поняття «принципи кредиту».
Водночас це - не ідентичні поняття, а тому їх слід чітко розрізняти. Будь-яка економічна категорія, в тому числі і кредит, має певну, властиву тільки їй особливість, виконує свої функції, а через них і власну роль. Однак жодна з економічних категорій не може і не виконує свою роль просто тому, що вона такою є. Для того щоб економічна категорія почала «працювати», необхідно виробити певні умови, сформувати механізм її діяльності, який повною мірою відповідав би сутності цієї категорії. Стосовно до кредиту необхідно визначити вихідні елементи механізму кредитування, тобто принципи кредитування, але не принципи кредиту. О.І. Лаврушин при дослідженні питання про сутність кредиту прийшов до висновку про те, що його рух підпорядковується певним специфічним законам - законам кредиту. Під законами кредиту О.І. Лаврушин розуміє «таке його рух, який, висловлюючи сутність, характеризує невід'ємне, постійне у функціонуванні кредиту». До таких специфічних законам кредиту він відносить:
закон планомірної поворотності коштів;
закон збереження кредитних коштів.
Визначення законів кредиту має значення не тільки для розробки теорії кредиту, а й для практичного використання цієї економічної категорії. Будучи вираженням сутності кредиту, вони вказують на її особливості, які і повинні бути враховані в практиці функціонування кредиту. Закони кредиту повинні бути відправним початком при виробленні принципів кредитування. Тільки в цьому випадку механізм кредитування буде відповідати суті кредиту і стане дійсно працюючим механізмом. Дуже важливим, особливо для практики функціонування кредиту, є питання про змістовну стороні принципів кредитування. Тут виникає ряд проблем. Одна з них - обгрунтований вибір самих принципів кредитування. Інша - чи вважати ці принципи єдиними для всіх об'єктів банківського кредиту, його видів або вони різні для короткострокового банківського кредитування в оборотні кошти і довгострокового кредитування витрат в основні фонди.
Єдності з цього питання немає навіть в навчальній літературі.
Більшість економістів визнають такі принципи банківського кредитування, як цільове використання (цілеспрямованість), терміновість, забезпеченість.
Як додаткові принципів кредитування висувають диференційованість, платність, ефективність, опосередкування кредитом платіжного обороту та ін
Оскільки принципи банківського кредитування є вихідним елементом механізму кредитування, через який створюються конкретні умови функціонування кредиту, його використання у відповідних сферах і тим самим визначається роль кредиту в господарстві, то необхідно, щоб в механізмі кредитування втілилися специфічні особливості кредиту як економічної категорії. Досягти цього можна тільки в тому випадку, якщо в основу принципів банківського кредитування покласти закони кредиту. В іншому випадку, дані закони можуть не отримати матеріалізації в принципах банківського кредитування. У результаті механізм кредитування буде побудований без урахування сутнісних особливостей кредиту як економічної категорії, що може призвести до ослаблення ролі банківського кредиту в господарстві та інших негативних явищ.
Які ж принципи слід покласти в основу банківського кредитування, щоб дотримувалися закони кредиту?
Провідним законом кредиту являетса закон зворотності коштів. Яким чином зворотність як атрибут кредиту може перетворитися на специфічно активне властивість? Це можна зробити через механізм кредитування, але перш через принципи кредитування, як його вихідний елемент, включивши до складу цих принципів такі, які б забезпечували своєчасну зворотність позичених коштів. Цій меті повною мірою відповідає принцип терміновості. Він покликаний визначити як тимчасове межі використання кредиту, так і конкретні терміни його повернення.
Слід розрізняти два поняття: термін користування кредитом і термін погашення кредиту. Іноді вони можуть збігатися внаслідок особливостей об'єктів кредиту. Ці випадки зустрічаються при кредитуванні витрат на оборотні кошти. Зовсім інше - при кредитуванні витрат на основні фонди: тут термін користування кредитом і термін його погашення, як правило, не збігаються. Наприклад, термін пользова-ня кредитом на витрати по впровадженню нової техніки складається з трьох частин: часу робіт по заходів, періоду освоєння і терміну окупності кредитуються витрат. Цей кредит погашається після завершення робіт на об'єкті, а якщо необхідно, то і періоду освоєння впровадженої техніки. Отже, термін погашення кредиту на витрати в основні фонди значно менше терміну користування кредитом. Тому принцип терміновості кредитування вимагає визначення періоду користування кредитом, а не просто періоду його погашення. У цих умовах великого значення набувають економічно обгрунтоване встановлення як термінів користування кредитом, так і термінів його погашення.
Принцип терміновості спрямований на зміцнення платіжної дисципліни. Банки надають економічний вплив на підприємства, що порушують цю дисципліну, шляхом застосування диференційованих процентних ставок за користування кредитом, а також використання інших економічних заходів впливу, передбачених кредитним договором. Проте слід мати на увазі, що одного принципу - терміновості - недостатньо для забезпечення дії такого закону кредиту, як зворотність засобів. Внаслідок своєї специфіки кредит не може бути використаний на здійснення будь-яких витрат, що виникають на різних ділянках господарства. Його можна направити тільки на економічно доцільні витрати, що мають поворотну основу. Тому важливим принципом кредитування є його цілеспрямованість. По суті, цей принцип покликаний визначити межі використання кредиту.
Другим законом кредиту є закон збереження кредитних коштів. Він припускає повне і своєчасне погашення позикових коштів. Щоб у практиці не було порушення цього закону, в механізмі кредитування повинні бути закладені відповідні принципи. Для досягнення своєчасного повернення позикових коштів банки використовують різні форми забезпечення цієї зворотності. Звідси виникає необхідність виділення в якості принципу кредитування принципу забезпеченості кредиту. Принцип забезпеченості виконує особливу роль у сфері кредитних відносин, оскільки він не тільки знаходиться в тісному взаємозв'язку з іншими принципами, а й відіграє по відношенню до них певну роль. Визначаючи зміст принципу забезпеченості на сучасному етапі, слід звернутися до кредитної реформи 1930 - 1932 рр.., Коли він вперше увійшов до складу принципів банківського кредитування.
Спочатку цей принцип передбачав наявність конкретного матеріального забезпечення за кожною кредитною операцією. Надалі в міру розвитку кредитних відносин, підвищення ролі кредиту Із господарстві поняття забезпеченості стало більш широким. Кредит вважається забезпеченим, якщо він відповідає всієї сукупної потреби в оборотних коштах, на які він виданий (під всі наднормативні запаси якихось цінностей, хоча останнє має певне значення і зараз), відповідає обсягу діяльності підприємства. Однак не всі надані кредити пов'язані непо-безпосередніх з матеріальним забезпеченням. У цьому випадку головною умовою забезпечення повернення кредиту є фінансове по-ложение підприємства, його кредитоспроможність. Тому оцінці кре-дітоспособності підприємства банками приділяється особлива увага.
Названі принципи - терміновість, цілеспрямованість, забезпеченість - повною мірою сприяють реалізації законів кредиту, а отже, можуть бути використані в якості принципів банківського кредитування. Всі принципи. Банківського кредитування між собою тісно пов'язані і взаємозалежні. Порушення виконання будь-якого з принципів несприятливо відбивається на інших принципах.
Так, неправильне виконання принципу цілеспрямованості кредитування може призвести до використання кредиту в нераціональних напрямках. Недоліки в реалізації принципу забезпеченості кредитування ускладнюють виконання принципу терміновості.
Слід зазначити, що принципи короткострокового і довгострокового банківського кредитування повинні бути єдиними, оскільки вони відображають сутність і закони єдиного кредиту - банківського. Що ж до його різновидів (короткостроковий, довгостроковий, в оборотні кошти, в основні фонди), то специфіка полягає в особливостях змісту механізму кредитування по відношенню до конкретних об'єктів, в особливостях реалізації окремих принципів кредитування, але не зачіпає самих принципів банківського кредитування як вихідних його елементів.
« Попередня Наступна »
= Перейти до змісту підручника =
Інформація, релевантна " 10.2. Принципи кредитування "
  1. 1.3. Принципи банківського кредитування
    принципів, тобто основоположних правил, від яких вони не відступають. До них відносяться: - терміновість; - зворотність; - диференційованість; - платність; - забезпеченість. Принцип терміновості кредиту означає, що кредит повинен бути повернутий у визначений кредитним договором термін. Повернення кредиту можна назвати головним принципом банківського кредитування. Без нього просто не може
  2. Глава 21 КРЕДИТУВАННЯ ІНВЕСТИЦІЙНИХ ПРОЕКТІВ
    кредитування реалізації інвестиційних проектів. У даному випадку мова повинна йти про розвиток середньо-і довгострокового кредитування, що є для російських банків справою як проблематичним, так і перспективним. Світова банківська практика своєму розпорядженні чималим досвідом середньо-і довгострокового кредитування підприємств. Більш того, розвивається і проектне кредитування - відносно нова форма
  3. Уряд
    кредитування. Також воно займається формуванням правової бази для більш надійного функціонування системи кредитування. Уряд повинен забезпечити соціальний захист позичальника і кредитора. Проведення податкової політики також входить у функції уряду по відношенню до інших суб'єктів
  4. Нотаріальне завірення договору іпотечного житлового кредитування
    кредитування не є обов'язковим для даної угоди. Однак деякі банки, надаючи іпотечний кредит, воліють нотаріально завіряти всі
  5. Перевірка об'єкта іпотечного житлового кредитування
    кредитування. «Іпотека є перспективною темою, і з урахуванням зростання в економіці та споживчого попиту вона повинна стати локомотивом всього житлового будівництва» (з виступу М. М. Касьянова в листопаді 2003 р.). За цю послугу також доведеться додатково заплатити. Сума становить 4,5-15 тис. рублів або розраховується у відсотках від суми іпотечного
  6. Глава 12. Кредитування населення
    Глава 12. Кредитування
  7. Глава 9. Кредитування капітальних вкладень
    Глава 9. Кредитування капітальних
  8. Глава 11. Фінансування і кредитування інвестиційної діяльності споживчої кооперації
    кредитування інвестиційної діяльності споживчої
  9. § 7. Кредитний моніторинг
    принципах: Періодична перевірка погашення кредитів. Зазвичай кожні 30, 60 і 90 днів перевіряються всі великі кредити і вибірково - дрібні. Детальна розробка етапів кредитного контролю з тим, щоб перевірити виконання умов по кожному кредиту, у тому числі оцінка змін фінансового становища позичальника. Використання внутрішнього аудиту кредитування. Внутрішній аудит кредитування
  10. Глава 10. Фінансування і кредитування витрат на технічне переозброєння підприємств та придбання обладнання
    кредитування витрат на технічне переозброєння підприємств і придбання
  11. § 2. Принципи банківського кредитування капітальних вкладень
    принципів кре-вання. До принципів кредитування відносяться: цільовий характер кредитування, зворотність і терміновість, забезпеченість кредиту і платність. Цільовий характер кредиту. Цільовий характер кредиту означає, що позики надаються на певні цілі, на певний об'єкт кредитування (наприклад, на будівництво об'єкта, придбання техніки). Позики видаються по мірі виникнення у
  12. 4.8. Методика вирішення прикладних задач на ЕОМ
    кредитування Банківське кредитування З розвитком ринкових відносин процес кредитування банками підприємств пов'язаний з численними факторами ризику, здатними спричинити непогашення позики у встановлений термін. При аналізі кредитоспроможності позичальника визначається можливість своєчасного і повного погашення заборгованості за позикою; ступінь ризику, яку банк готовий взяти на себе;
  13.  1.3. Банківська система Росії 1.3.1. Кредитні відносини в Росії до ринкових реформ
      принципів кредитування, неефективного функціонування кредитного механізму, поступового падіння активної ролі кредиту в економіці. Конкуренція в цих умовах була відсутня, присутнє ж «банківська кріпосне право», при якому кожне підприємство законодавчо прикріплялося до конкретного
  14.  § 3. Методи кредитування і форми позичкових рахунків
      принципами кредитування. В умовах планової економіки були вироблені два методи кредитування: по залишку цінностей і за оборотом. Суть методу кредитування по залишку полягає в тому, що видача і погашення його пов'язувалися з наявністю залишку кредитуються цінностей: сировини, матеріалів, запасних частин, товарів, а також незавершеного виробництва. При цьому зростання наднормативних запасів викликав
  15.  56. Проблеми неповернень кредитів
      кредитування: 1) розгляд заявки та інтерв'ю з майбутнім позичальником; 2) аналіз кредитоспроможності позичальника; 3) підготовка кредитного договору; 4) контроль над виконанням умов угоди і термінами погашення кредиту. Принципи кредитування: 1) зворотність; 2) терміновість; 3) дифференцируемость - банки надають кредит лише тим, хто може його вчасно повернути; 4) забезпеченість - кредит повинен
  16.  Ризик процентних ставок
      кредитуванню. Для позичальника зворотна ситуація є ризиком. Із збільшенням процентних ставок збільшуються і його витрати на повернення кредиту. Також кредитор ризикує, якщо, наприклад, його заробітна плата залежить від курсу долара або євро. Класичним варіантом при банківських операціях є строго фіксовані відсотки за іпотечним кредитом на весь термін кредитування. У цьому випадку навантаження по
  17.  55. Форми і види кредитів
      кредитування - це порядок надання і погашення кредиту Форми кредиту: 1) комерційна - це кредитування економічними контрагентами один одного в товарній формі; 2) банківська - це кредитування банками інших установ або один одного в грошовій формі; 3) іпотечна - це кредит під заставу на придбання нерухомості; 4) споживча - це кредит широким верствам населення для
  18.  5.2.3. Аудит позик вигляді «овердрафту»
      кредитування, тобто максимальної суми заборгованості банку за цим видом кредиту, обліковується на балансових рахунках 44201-45401; визначення клієнта-позичальника граничного терміну, протягом якого мають погашатися що у нього зобов'язання перед банком з цього виду кредиту; надання надійного і ліквідного забезпечення на виконання зобов'язань за позикою ; а надання для

bibyurecon.ml
енциклопедія  пікантні  перлова  кавово-вершковий  риба